ペルナンブコ州、パライバ州、サンパウロ州で6件の捜索差押令状が執行される

Betnacionalの親会社であるNSX Groupが、脱税、通貨逃避、資金洗浄の疑いでブラジル当局の捜査対象となっている。

連邦歳入庁および連邦検察庁（MPF）は、組織犯罪対策特別行動グループを通じて金曜日に「オペレーション・シャドウ・ゲーム」を開始し、Flutter傘下の同グループに対する調査に乗り出した。

裁判所の命令に基づき、ジョアンペソア、レシフェ、サンパウロで6件の捜索差押令状が執行された。この作戦には税務監査官や税務アナリストを含む28名の連邦歳入庁職員が動員されている。さらに10名の連邦検察官、MPFの警察官、法医学・調査・分析事務局の専門家がチームに加わった。

オペレーション・シャドウ・ゲームはNSX Groupに焦点を当てており、賭博セクターの規制前後で発生したとされる税務および財務上の不正が明らかになった。

同グループは2025年だけで50億レアル（約1,544億2,000万円）を超える賭け金を扱ったとされる賭博サービスを運営している。Flutterは昨年、NSXの株式56%の取得を完了した。

捜査状況

これまでに収集された証拠に基づくと、捜査対象者はキュラソー島にペーパーカンパニーを設立し、規制導入前からプラットフォームの運営が国外で行われていたかのように装っていた疑いがある。しかし、捜査によって、同グループに関連する国内企業がブラジル国内での運営を担っていたことが判明している。

証拠はまた、ブラジルと国外の間で資金を移動させるために、決済機関や構造化された金融取引が利用されていたことを示している。これらの資金の一部は、後に提供されたサービスの対価として国内に還流していたとみられる。税務当局は、これを過去に海外へ送金した資金を正当化するための手段とみなしている。

捜査では、資金の流れの追跡や最終的な受益者の特定を困難にする目的で、フィンテック企業が保有するダミー口座が利用されていた可能性も浮上した。

捜査対象のグループは2025年にセクター内での運営認可を取得しているものの、それ以前から認可を受けず、かつ適切な納税を行わずにブラジルで事業が展開されていた兆候がある。

捜査当局は、ライセンス料の支払いに充てられた資金が、セクターの規制前に実施された活動から生じたものかどうかの特定も進めている。

既存の組織構造の一部が、脱税スキームを継続させるために転用されていた可能性が証拠から示唆される。

オペレーション・シャドウ・ゲームで調査されている事項の中には、税務当局に対する架空の経費報告が含まれる。連邦歳入庁は、2025年以降の納税額が不適切に減額されたことによる影響を懸念した。

合同捜査の展開

これは、オンライン賭博企業の税務および財務上の不正を標的とした、連邦歳入庁とMPFによる2度目の大規模な作戦である。8月13日には「オペレーション・アリーナ」が5つの州で17件の捜索差押令状を執行した。裁判所は、オペレーターであるPixbetに焦点を当て、最大10億レアル（約308億8,000万円）の資産および資金の差し押さえを許可している。

この作戦は、法執行機関と税務当局による共同の取り組みの一環である。その目的は、近年最も急速に成長している経済セクターの一つにおいて、脱税、不正な資本逃避、資金洗浄といった行為を防止し、撲滅することにある。

裁判所命令による措置の執行と並行して、連邦歳入庁は11件の税務監査手続きを開始した。同庁は特定された不正の兆候についてさらなる調査を進める方針だ。連邦歳入庁は、国庫に対して約3億レアル（約92億6,500万円）の回収が見込まれると試算している。

捜査が継続される中、同社への国内外からの資金流入について当局による詳細な調査が行われる。当局は関与した資金の出所を評価し、未申告の収益を確認した上で、捜査対象となっている取引の受益者を特定する構えだ。

現時点では、オペレーション・シャドウ・ゲームに関連してNSXの幹部に対する逮捕状は発行されていない。

NSX Groupの対応

Flutter傘下の同社は、捜査を受けていることを公に認めた。金曜午前の声明で「NSX Brasilは、連邦検察庁（MPF）が主導する捜査の一環として、今週金曜日（28日）の午前に連邦歳入庁からの要請を受けたことを確認した」と述べている。

「同社の弁護士はまだ捜査記録にアクセスできておらず、現時点では内容についてコメントできない」

「同社は関係当局に全面的に協力し、必要な説明をすべて提供する用意があることを改めて表明する。すでに要請された文書や情報は提出済みである」と続けた。

「同社は国内での運営を通じて、適用される法律や規制に従って事業を行い、強固なガバナンス構造、内部統制、コンプライアンスを維持している。これらは、ニューヨーク証券取引所（NYSE）に上場し、100カ国以上で事業を展開するグローバルグループ、Flutter Entertainmentの国際基準に準拠している」

「同社は適正手続きを尊重し、今後も適切な制度的チャネルを通じて必要な説明を行っていく」